如何取消年末结转

本年利润在年末结转入未分配利润时,结转错了,怎么调整.

如果在上一年度决算报表编制前发现的，可直接调整上年度账项，这样可以应用红字冲销法、补充登记法等方法加以调整，对于影响利润的错账须一并调整“本年利润”科目核算的内容。

年末本年利润要结转至利润分配-未分配利润，结转后本年利润科目无余额。

从你的分录看，你应该是本年利润出现亏损，即借方余额 所以你想结转到未分配利润去，现在本年利润做成了借方，那么不仅没有将亏损额转入未分配利润，还虚增了利润转进未分配利润里。

补结转即可，分录一样。在企业年度终了时，需要将本年利润结转到未分配利润，计入本年利润科目和利润分配——未分配利润科目。

也就是本年利润还有余额啦！资产负债表上会有本年利润。直接冲减吧。

与你元月的账没有任何关系了。你只需要在你上年的账上，补记一张凭证即可。