企业现金流要多少合适

现金流量比率多少合适

现金流量适合比率，衡量了经营活动现金净流入与资本支出、存货购置及发放现金股利之间的关系，揭示了现金流量满足企业主要现金需求的程度。具体而言，若企业连续几年的现金流量适合比率均保持在1，则表明企业经营活动产生的现金流量，恰好足以支撑其日常基本需求。

其中，前者更侧重于短期偿债能力的评估，而后者则更多地用于衡量企业的长期偿债能力。具体而言，经营活动净现金比率越高，说明企业的现金流量越充足，能够更好地应对短期和长期的债务压力。一般来说，经营现金流量比率应该保持在50%以上，这意味着企业有足够的现金流入来覆盖其债务。

现金流动比率一般在1以上较为合适。接下来将对这一内容进行解释：现金流动比率是指企业一定时期内现金流量与流动负债的比率，反映了企业短期偿债能力的一个重要指标。这一比率越高，说明企业的偿债能力越强，企业的财务状况相对更为稳定和安全。

这个比率衡量的是本期经营活动产生的现金流量用来偿还债务的能力，具有衡量短期和长期偿债能力的双重功效。计算公式有两种：一是经营活动净现金流量除以流动负债，得出的百分比反映的是短期偿债的稳健程度；二是除以负债总额，更全面地反映企业偿还全部债务的潜力。

经营现金净流量÷净利润=净现比 一般净现比应该大于1，经营活动现金流量净额与净利润两者都为正，且比值大于1，表明企业创造的净利润全部可以以现金形式实现，若小于1，则表明有部分净利润以债权形式实现。